Şirketlerin temel geliri, faaliyet ve fon havuzunun yönetimi karşılığında aldıkları organizasyon ücretidir. İkinci kaynak fon havuzunun katılım esaslı araçlarda değerlendirilmesinden doğan getiridir; ancak bu getirinin en az %75'i ihtiyat fonuna aktarılır, yalnızca kalanı şirket gelirine eklenir. Şirketler faiz alamaz, sözleşme dışında finansman sağlayamaz ve fon havuzunu kendi işleri için kullanamaz.
Sistemin mantığı
BDDK’nın açıklamasına göre bu sistemde müşteriler temel olarak birbirlerini finanse eder; şirket bu işin organizasyonunu ve fon havuzunun yönetimini yapar. Şirketin geliri de bu iki işten gelir.
1. Organizasyon ücreti
Kanuna göre organizasyon ücreti, müşterinin tasarruf finansman faaliyeti ve fon havuzunun yönetimi karşılığında ödediği tutardır. Sözleşme şirkete bu ücreti alma hakkı verir. Finansal Kurumlar Birliği’ne göre oran, varlığa göre %8 ile %14 arasında değişir.
Sözleşmeden 14 gün içinde cayarsanız organizasyon ücreti dahil her şey iade edilir. Bu süreden sonra feshederseniz organizasyon ücreti dışındaki birikiminiz iade edilir; yani ödenen organizasyon ücreti şirkette kalır. Kanun ise şirketlerin tahsil ettikleri organizasyon ücretlerinin binde beşini tasfiye ihtimaline karşı gelir hesaplarından ayırmasını ister.
2. Fon havuzu getirisinin bir kısmı
Fon havuzundaki para katılım esaslı araçlarda değerlendirilir. 1 Ekim 2026’dan itibaren izin verilen araçlar arasında katılım bankalarındaki TL özel cari ve katılma hesapları vardır. Getiri sağlanmadan bekletilebilecek günlük tutar, fon havuzunun binde ikisiyle sınırlıdır.
Elde edilen getirinin en az %75’i ihtiyat fonuna aktarılır; yalnızca kalan kısım şirket gelirine eklenir. Diyanet’in kararında da getirinin bir kısmının şirkete, ağırlıklı kısmının ihtiyat fonuna aktarıldığı belirtilir.
Şirketlerin yapamadıkları
| Yasak | Dayanak |
|---|---|
| Fon havuzunu sözleşme yükümlülükleri dışında kullanmak | Kanun md. 39/B |
| Sözleşme dışında finansman sağlamak, borç vermek, ortaklık payı edinmek | Kanun md. 9/5 |
| Faaliyet ve alacak dışında gayrimenkul edinmek | Yönetmelik md. 24 |
Tüketici açısından anlamı
Şirketin kazancı büyük ölçüde organizasyon ücretine dayandığı için maliyeti karşılaştırırken organizasyon ücreti oranına ve tutarına bakın. Ayrıntılar için organizasyon ücreti nedir? sayfamıza bakabilirsiniz.
Sık sorulan sorular
Şirket birikimimi kendi yatırımlarında kullanabilir mi?
Hayır. Fon havuzu varlıkları yalnızca sözleşmelerden doğan yükümlülükler (iade, tahsisat) ve izin verilen yatırımlar için kullanılabilir; şirketler ortaklık payı edinemez, üçüncü kişilere borç veremez.
Sistemden ayrılırsam şirket ne kazanır?
14 günlük cayma süresinden sonra feshederseniz organizasyon ücreti dışındaki birikiminiz iade edilir; ödediğiniz organizasyon ücreti şirkette kalır.
İlgili sorular
Kaynaklar
- 6361 sayılı Kanun (md. 3/j, 9/5, 15/5, 39/A, 39/B)
- Finansal Kurumlar Birliği – Tasarruf finansman sistemine ilişkin açıklayıcı bilgiler
- Tasarruf Finansman Şirketlerinin Kuruluş ve Faaliyet Esasları Hakkında Yönetmelik (md. 23, 24)
- BDDK Kurul Kararı 11537 (30.07.2026)
- Diyanet İşleri Başkanlığı Din İşleri Yüksek Kurulu – Karar No: 66 (10.12.2025)
- BDDK – Tasarruf Finansman Sıkça Sorulan Sorular
Bu sayfa genel bilgilendirme amaçlıdır; yatırım danışmanlığı veya hukuki görüş değildir. Mevzuat ve şirket koşulları değişebilir; karar vermeden önce ilgili şirketin güncel sözleşmesini okuyun. Hata gördüyseniz bize bildirin.